ዩክሬን፡ ፍርድ ቤት በ1.2 ሚሊዮን UAH የካሲኖ ግብር ማጭበርበር ጉዳይ ግለሰብ ላይ ወሰነ

በዩክሬን ውስጥ የወጣ አንድ ትልቅ ውሳኔ በመስመር ላይ ቁማር ኢንዱስትሪ ውስጥ በጥላ ስር ባሉ የክፍያ ሥርዓቶች ጋር የተያያዙ ከባድ የሕግ አደጋዎችን አጉልቶ አሳይቷል። የልቪቭ ዲስትሪክት አስተዳደር ፍርድ ቤት ባንክ ሂሳቦቹ በሚሊዮኖች የሚቆጠሩ ሂሪቪንያዎችን ለማንቀሳቀስ ጥቅም ላይ ከዋሉ በኋላ አንድ ዜጋ ከፍተኛ የግብር እዳዎችን እና ቅጣቶችን እንዲከፍል በቅርቡ ትዕዛዝ ሰጥቷል። መርማሪዎች እነዚህን ገንዘቦች ከተደራጁ የመስመር ላይ ካሲኖ ክፍያ እቅዶች ጋር አያይዘውታል፣ ይህም ብሔራዊ የግብር ባለሥልጣናት ያልተቆጣጠሩ የቁማር እንቅስቃሴዎችን ለመግታት የፋይናንስ ክትትልን እንዴት እየጨመሩ እንደሆነ ያሳያል።

በጉዳዩ ማዕከል ላይ የነበረው ግለሰብ ኦሌክሳንደር ማርኪን፣ በዩክሬን ብሔራዊ ባንክ ከተደረገ ግምገማ በኋላ ታውቋል። ክትትሉ እንደሚያሳየው በ2023 በሙሉ ከብዙ ግለሰቦች ወደ ግል ሂሳቦቹ ከ5.22 ሚሊዮን UAH በላይ ገቢ ተደርጓል። እነዚህ ገንዘቦች በጭራሽ አልተገለጹም፣ እና ምንም ዓመታዊ የግብር ተመላሽ አልቀረበም። በዚህም ምክንያት የክልል ታክስ አገልግሎት ያልታቀደ ኦዲት የጀመረ ሲሆን አጠቃላይ መጠኑን እንደ ታክስ የሚከፈልበት የግል ገቢ በመቁጠር። ጁላይ 6፣ 2026፣ ፍርድ ቤቱ የግብር ምዘናውን ሙሉ በሙሉ አጽድቆታል።

ቁጥሮች እና እውነታዎች

በማርኪን ላይ የተጣሉት የገንዘብ ቅጣቶች ከፍተኛ ናቸው። በጉዳዩ ቁጥር 380/12355/25 የፍርድ ቤት መዛግብት መሠረት፣ አጠቃላይ የሚከፈለው መጠን 1,273,048.94 UAH ነው። ይህ አኃዝ 1,175,148.25 UAH የግል ገቢ ግብር እና ተያያዥ የገንዘብ ቅጣቶችን ያካትታል። በተጨማሪም ማርኪን ዘግይቶ ክፍያ እና ያለመግለጽ ቅጣቶችን የሚያካትት 97,900.69 UAH ወታደራዊ ግዴታ እንዲከፍል ታዝዟል።

የግብይቶቹ ብዛት የጉዳዩ ቁልፍ አካል ነው። በአንድ ግለሰብ ሂሳብ ውስጥ 5.22 ሚሊዮን UAH በማለፉ፣ የክልሉ የግብር አገልግሎት ገቢው ከታክስ የሚከፈል ገቢ በቀር ሌላ ሊመደብ አይችልም ሲል ተከራከረ። ዳኛ ኤን.አይ. ምሪችኮ እንደወሰኑት ወደ አንድ ግለሰብ የባንክ ሂሳብ የሚገባ ገንዘብ ተቀባዩ ተቃራኒውን የሚያሳይ ማስረጃ ማቅረብ ካልቻለ በህጋዊ መንገድ ታክስ የሚከፈልበት እንደሆነ ይታሰባል። በአስተዳደራዊ ሂደቱ ወቅት ለ5.22 ሚሊዮን UAH እንዲህ ያለ ማስረጃ አልቀረበም።

ዳራ

የማርኪን የህግ ቡድን በግል ሁኔታው ላይ የተመሰረተ መከላከያ አቅርቧል፣ እሱ የብዝበዛ ሰለባ እንደነበረ ገልጿል። ማርኪን ከልጅነቱ ጀምሮ የቡድን II የአካል ጉዳት ያለበት ሲሆን በኋላ ላይ በሌላ ፍርድ ቤት በከፊል አቅመ ቢስ እንደሆነ በይፋ ተገልጿል። ሶስተኛ ወገኖች የእሱን ሁኔታ ተጠቅመው የባንክ ሂሳቦቹን ለኦንላይን ካሲኖ ግብይቶች እንደ 'መውረጃ ሂሳቦች' ለመጠቀም እንደተጠቀሙበት ተከራክረዋል፣ ገንዘብን በእሱ ስም በእሱ ሙሉ ግንዛቤ ሳያገኙ አንቀሳቅሰዋል።

ይሁን እንጂ የአስተዳደር ፍርድ ቤቱ ለተጠቀሱት የግብር ዓመታት ይህንን መከላከያ አሳማኝ ሆኖ አላገኘውም። ፍርዱ እንደገለጸው ማርኪን ዝውውሮቹ በተፈጸሙበት ወቅት በ2023 ሙሉ የህግ ብቃት ነበረው። የህግ አቅሙን የገደበው የፍርድ ቤት ውሳኔ እስከ ህዳር 2025 ድረስ ተግባራዊ አልሆነም። በተጨማሪም ዳኛው በግብር ተጠያቂነት እና ሊፈጠር በሚችለው የወንጀል ማጭበርበር መካከል ግልጽ የሆነ መስመር ሰርቷል፦

"ሶስተኛ ወገኖች አካውንቶቹን ተጠቅመው የማጭበርበር ድርጊት ፈጽመው እንደሆነ በአስተዳደራዊ የግብር ጉዳይ ሳይሆን በወንጀል ክስ መመርመር ነበረበት።" - ኤን.አይ. ምሪችኮ፣ የልቪቭ አውራጃ አስተዳደር ፍርድ ቤት ዳኛ

ለጀርመን ተጫዋቾች ለምን አስፈላጊ ሆነ?

ይህ ጉዳይ በጀርመን ውስጥ ለሚገኙ ተጫዋቾች የሕጋዊ መንገዶችን መጠቀም አስፈላጊነትን በተመለከተ ትልቅ ማስጠንቀቂያ ሆኖ ያገለግላል። በ2021 የቁማር ግዛት ስምምነት (GlüStV 2021) መሠረት ጀርመን በጥብቅ የተደነገገ ገበያ አቋቁማለች። ፈቃድ የሌላቸውን የባህር ማዶ ካሲኖዎችን መጠቀም ብዙውን ጊዜ በዩክሬን ጉዳይ ላይ ከታዩት ጋር ተመሳሳይ የሆኑ አጠያያቂ የክፍያ ማቀነባበሪያዎችን ያካትታል። የጀርመን ባለሥልጣናት እና ባንኮች ከሕገወጥ ቁማር ጋር የተያያዙ ግብይቶችን በመቆጣጠር ረገድ ንቁ እየሆኑ መጥተዋል። አንድ ተጫዋች አካውንቱን ለሶስተኛ ወገን ማስተላለፊያዎች እንዲውል ከፈቀደ ወይም ከቁጥጥር ውጪ ከሆኑ መድረኮች ጋር ከተሳተፈ፣ ለኦዲት፣ አካውንት እንዲታገድ እና ለግብር ችግሮች ይጋለጣል።

በጀርመን ውስጥ እንደ LUGAS እና ማዕከላዊው OASIS ፋይል ያሉ ስርዓቶች በዚህ ጉዳይ ላይ የተከሰተውን በትክክል ለመከላከል የተነደፉ ናቸው። ሁሉም የቁማር እንቅስቃሴ ከትክክለኛው፣ ከተረጋገጠው ተጫዋች ጋር የተቆራኘ መሆኑን እና የተቀማጭ ገደቦች—በአሁኑ ጊዜ በወር 1,000 ዩሮ—በጥብቅ መከተላቸውን ያረጋግጣሉ። ቁጥጥር ያልተደረገባቸውን 'ጥቁር ገበያ' ጣቢያዎችን ማስወገድ የቁማር አሸናፊዎች ከገንዘብ ማጭበርበር ምርመራዎች በህጋዊ መንገድ የተለዩ መሆናቸውን ለማረጋገጥ ብቸኛው መንገድ ነው።

ለGGL-ፈቃድ ያላቸው ካሲኖዎች ምን ማለት ነው?

ከ Gemeinsame Glücksspielbehörde der Länder (GGL) ፈቃድ ጋር የሚሰሩ ካሲኖዎች ለተጫዋቾች አስተማማኝ መጠለያ ይሰጣሉ። እነዚህ ኦፕሬተሮች ገንዘቦች በሙሉ ከተጫዋቹ የራሱ ከተረጋገጠ የባንክ ሂሳብ የመጡ መሆናቸውን በማረጋገጥ ጥብቅ የደንበኛ እወቅ (KYC) ፕሮቶኮሎችን ማክበር አለባቸው። ይህ ግለሰቦች እንደ 'የተጣለ አካውንት' ባለቤቶች እንዳይጠቀሙ ይከላከላል። ከዚህም በላይ በ GGL ፈቃድ የተሰጣቸው ድረ-ገጾች በምናባዊ ማስገቢያ ማሽኖች ላይ 1 ዩሮ የማሽከርከር ገደብ ማስፈጸም አለባቸው፣ ይህም ብዙውን ጊዜ የግብር መርማሪዎችን ትኩረት የሚስበውን ከፍተኛ የገንዘብ ፍሰት ለመግታት ይረዳል። ተጫዋቾች በይፋዊው የ GGL ነጭ ዝርዝር ላይ ባሉ ካሲኖዎች ላይ ብቻ በመጫወት፣ ራሳቸውን በአጋጣሚ ዓለም አቀፍ የክፍያ እቅዶች ውስጥ ከመያዝ ይከላከላሉ እና ቁማራቸው ህጋዊ ተጠያቂነት ሳይሆን የመዝናኛ እንቅስቃሴ ሆኖ እንዲቀጥል ያደርጋሉ።